미국 재무부는 미국의 외국 기업에 대한 실질적인 소유자슬롯 나라 의무에 대한 임시 최종 규칙을 발표합니다

미국 재무부는 3 월 26 일에 미국 회사의 일부가 될 것이라고 발표했습니다 (주 1)생성 소유자 정보 (BOI)슬롯 나라를위한 임시 최종 규칙 게시나는 그것을했다.같은 날짜의 공식 가제트에 게시나는 그것을했다. 그 전에는 사역의금융 범죄 집행 네트워크 국 (FINCEN)은 3 월 21 일에 규정에 대한 세부 정보를 발표했습니다그랬습니다. 이 두 간행물을 종합하면 다음은 일본 기업이 참여할 수있는 가능한 것들입니다.

• 외국슬롯 나라 회사로 분류 된 조직 (주 2)은 BOI를슬롯 나라해야합니다. 그러나 실제 소유자가 미국인 인 외국슬롯 나라 회사 (주 3)는이 의무에서 "면제"됩니다. Fincen은 5 월 27 일까지 임시 최종 규칙에 대한 의견을 받아 들일 것이며 제출 된 의견에 따라 "면제"내용을 올바르게 고려하고 2025 년 내 최종 규칙을 발행 할 것이라고 말했다.
• 제한된 예외를 제외하고, 이러한 임시 최종 규칙은 BOI를 이전부터 외국슬롯 나라 회사에슬롯 나라 할 의무를 변경하지 않지만, 초기, 갱신 및 수정 슬롯 나라서의 마감일은 현재 3 월 26 일 재무부 출판으로부터 30 일의 추가 30 일이 지정 될 것입니다 (주 4).

이슬롯 나라 의무는 2024 년 1 월 1 일 CTA (Corporate Transparency Act)에 따라 2021 년에 사업을 통해 국가 안보를 위협하는 불법 활동을 단속하기 위해 연방 규칙으로 제정 된 규칙입니다. 2025 년 1 월 1 일까지 Fincen에 규정 된 정보를슬롯 나라 해야하는 대부분의 적격 중소 기업 (처벌을받은 미국 회사에 대한 슬롯 커뮤니티, 대부분의 중소）。

이에 따라 의무 금지 명령에 관한 사법 결정은 계속해서 변경되었으며, 가장 최근에는 3 월 2 일에 재무부는 CTA의슬롯 나라 의무를 미국 시민과 미국 회사에 정지하기로 결정했습니다. 의무가 남아있는 외국슬롯 나라 회사의 경우, 그들은 또한 향후 규정의 범위를 좁히기위한 제안을 할 것이라고 밝혔다 (미국 재무부는 미국 회사의 실제 소유권에）。

(주 1) 이는 이미 개별 법에 따라 회사 정보를슬롯 나라 할 의무가있는 산업을 제외한 회사 및 조직에 적용되며, 대부분의 중소 기업은 의무의 대상이 될 것으로 믿어집니다.

(주 2) 회사, LLC 또는 미국의 주 또는 부족 관할 구역에서 등록 된 사업으로 설립 된 회사, LLC 또는 기타 기관으로 정의됩니다.

(주 3) 미국내부 수익 규칙미국 시민, 거주자, 국내 기업 등으로 정의됩니다.

(주 4)이 마감일은 3 월 26 일 재무부를 발표하기 전에 미국에 사업을 등록한 조직에 적용됩니다. 3 월 26 일 이후에 비즈니스로 등록하는 경우 등록이 유효하다는 알림을받은 후 30 일 이내에 초기 슬롯 나라서를 작성해야합니다.

(Honi Hideki)