특별 기능 : 국제 비즈니스 직면 부서 위험반도체 및 EVS를위한 산업을 유치하기위한 경쟁은 이제 풀 스윙 중이며 크레이지 슬롯 행동이 바뀌 었습니다

주요 국가와 지역에서는 거대한 보조금과 세금 인센티브를 통해 국내에서 중요한 산업을 유치하기위한 경쟁이 이제 본격화되고 있습니다. 목표는 재생 에너지 및 전기 자동차 (EVS)와 같은 기후 변화 응답 및 반도체 제조 프로젝트와 관련된 프로젝트입니다. 동시에, 국내 조달 요건 및 수출 통제 규정과 같은 보호주의 조치의 도입은 자체 국가와 지역 내에서 핵심 기술과 자원을 유지하는 것도 진행될 것입니다. 국내 기반과 내성적 인 산업 정책 간의 경쟁은 경제 효율성을 기반으로 기업 위치 ​​전략을 변화시키고 있습니다.

미국 인플레이션 감소 법 보조금 경쟁을 유발했습니다

보고서 (주 1)에 따르면 영국 금융 시간이 제공 한 글로벌 그린 필드 크레이지 슬롯 정보 "FDI 시장"의 등록 된 데이터를 기반으로 2022 년의 글로벌 크레이지 슬롯 트렌드를 요약 한 2022 년의 보조금 및 세금 인센티브와 같은 재정적 인센티브를 부여한 총 크레이지 슬롯 프로젝트의 총 금액은 405 달러짜리 비용이 405 달러였으며, 4.5는 405 달러였다. 전년 대비 29% 및 44%. 주요 국가와 정부가 크레이지 슬롯 보조금 및 세금 공제와 같은 인센티브는 다국적 기업이 대규모 크레이지 슬롯 프로젝트를 결정하고 이행하기 위해 유도하고 있습니다.

특히 2022 년 8 월 16 일 미국에서 제정 된 2022 년의 인플레이션 감소 법 (IRA)은 기후 변화 조치에 중점을 둔 10 년 동안 전례없는 약 4,370 억 달러의 지출을 기대하고 있습니다. 이 계획은 모든 지출의 약 80%를 차지하는 총 3,690 억 달러를 사용하여 (1) 재생 에너지 도입, (2) EV 기술 도입 및 (3) 건물과 사회의 에너지 효율성 향상을 목표로하는 프로젝트에 대한 보조금 및 세금 공제에 대해 사용하는 것입니다.

그 효율성과 관련하여 미국 전략 및 국제 연구 연구소 (CSIS)는 2023 년 3 월에 "IRA를 통해 고급 제조의 반환을 장려하기위한 미국 정부의 전략이 현재 당시의 성공을 거두고있다"는 보고서를 발표했다 (주 2). 이 보고서는 IRA가 설립 된 이래로 폭스 바겐 (VW), BMW, 이탈리아 에너지 그룹 Enel 및 노르웨이 배터리 그룹 프라이아와 같은 유럽 기업을 포함하여 다국적 기업들에 의해 약 20 개의 새롭고 확장 된 청정 에너지 관련 제조 현장이 있었으며 10 만 개 이상의 새로운 일자리를 창출 할 수 있다고 밝혔다.

다국적 기업의 경우 IRA의 가장 큰 문제는 법을 통해 세금 공제 및 기타 문제를 적용 할 때 구매 미국인 정책을 강화하기위한 다양한 요구 사항이 있다는 것입니다. 예를 들어, 청정 차량을 구매할 때 소비자가받을 수있는 세금 공제 이용 약관 (내부 수익 코드 섹션 30D)은 북미에서 최종 조립을 수행해야하며 차량에 포함 된 주요 광물 및 배터리 구성 요소에 대한 조달 요구 사항을 충족해야합니다. 배터리에 포함 된 중요한 미네랄은 미국 또는 북아메리카와의 자유 무역 협정 (FTA) 당사자에 의해 추출되거나 처리되어야하거나 북미에서 재활용해야합니다. 동일한 비율은 2024 년 이후 매년 10% 증가 할 것이며 2027 년에는 80% 이상을 충족해야 할 것입니다. 또한 배터리 구성 요소의 경우 북아메리카에서 제조되거나 조립 된 부품의 가격은 2023 년에 50% 이상, 2029 년부터 100%가 점차 증가하여 점진적으로 증가했습니다 (표 1 참조).

표 1 : EV를 구매할 때 세금 공제 대상이되는 차량에 대한 요구 사항

참고 : 외국 우려 기관과 관련된 중요한 미네랄 및 배터리 구성 요소는 각각 2025 년과 2024 년의 공제를받을 수 없습니다.
출처 : 미국 국세청에서 생성

EU는 IRA를 녹색 거래 산업 계획으로 카운팅합니다

유럽위원회는 2023 년 2 월 정책 문서를 발표하여 유럽 녹색 거래의 일환으로 미국 IRA에 대한 녹색 거래 계획을 자세히 설명하고 2050 년까지 기후 중화되는 것을 목표로하고있다. EU는 산업 계획을 미국 IRA에 대한 대응으로 선정합니다. Net-Zero 산업에 대한 글로벌 기업의 생산 기반이 미국을 포함한 EU 외부의 이동을 막기 위해,이 계획은 전통적인 연구 개발에 중점을 둔 정책의 방향을 검토하고 Net-Zero 산업의 생산 기반에 대한 지원을 완전히 구현하는 것입니다.

2023 년 3 월, 유럽위원회는 EU 국가 보조금 규정을 완화하기 위해 "임시 위기 및 전환 프레임 워크"를 채택했습니다. EU는 일반적으로 회원국이 특정 회사에 국가 보조금을 제공하는 것을 금지하지만,이 프레임 워크는 2025 년 말까지 Net Zero 산업의 개별 회사의 생산 활동을 제공 할 수있게합니다.

동일한 프레임 워크에서 Net Zero 산업 관련 제품의 생산은 주 보조금을 제공 할 수있는 대상에 추가되었습니다. 구체적으로, 대상은 배터리, 태양열 발전 패널, 풍력 터빈, 열 펌프, 수소 생산을위한 전해 세포, 탄소 포획 및 저장, 이러한 생산에 필요한 중요한 부품의 생산, 관련 중요한 원료의 생산 및 재활용입니다.

회원국은 대상 회사의 규모와 크레이지 슬롯 대상에 따라 목표 제품을 특정 비율로 제조하기위한 크레이지 슬롯에 주 보조금을 제공 할 수 있습니다. 또한 세금 인센티브, 대출 및 보증과 같은 형태로 지원할 수 있습니다. 또한, 지역 외부에 크레이지 슬롯 양도의 상당한 위험이있는 경우, 국가 보조금에 대한 최대 지원 캡을 대응으로 더욱 높일 수 있습니다. 이를 통해 회원국은 국가 보조금을 해당 지역 외부의 후보 이체로부터 얻을 수있는 지원 금액과 동일하거나 지역 내에서 크레이지 슬롯를위한 인센티브로 충분한 지원을 제공 할 수 있습니다.

중국은 중국에 대한 외국 기업의 의존도를 높이는 것을 목표로합니다

미국과 EU가 국가와 지역 내에서 크레이지 슬롯를 유치하기 위해 큰 예산 조치를 취하고 국가 내에서 완전한 공급망을 구축하기위한 큰 예산 조치를 취하는 가장 중요한 동기 중 하나는 중국에 대한 의존도를 줄임으로써 "기각"을 추구하는 것입니다. 반면에 중국은 (1) 중국에 대한 외국 기업의 의존도를 높이고 (2) 자체 포함 된 산업 기반을 설립하기 위해 약한 부품을 강화하는 데 집중함으로써 다른 국가에서 "UNCHINA"의 움직임에 대한 억제력을 창출하는 것을 목표로한다. 14 번째 5 년 계획에서 중국 정부는 열린 경로 (국제 순환)를 계속함으로써 외국인 크레이지 슬롯 및 기술을 끌어들이는 "자전거"정책을 제안하면서 국내 수요 (국제 순환)의 이점을 완전히 가동시켰다. 또한, "독립적으로 통제 할 수있는 공급망을 강화하기 위해"국가는 공급 네트워크의 주요 부분을 국내 내에서 국내 내내 유지하는 등 최첨단 핵심 기술의 국내 생산을 계속해서 홍보 할 것입니다.

2022 년 10 월, 중국 국가 개발 및 개혁위원회와 상무부는 새로운 "외국인 크레이지 슬롯 인센티브"(2022 판)를 발표했으며 2023 년 1 월 1 일에 발행 된 대량 및 개정 된 최종 제품 및 개정 된 최종 제품에서 발행 된 새로운 "외국인 크레이지 슬롯 인센티브"(2022 판)를 발표했다. 산업 및 공급망을 개선하기 위해 전자 현미경 및 산업용 수역 장비가 추가 및 수정되었습니다. 또한 구성 요소에는 차폐 기계를위한 베어링, 자율 주행과 관련된 핵심 부품 및 고성능 조명 금속 및 고급 전자 화학 물질, 고성능 페인트 및 유기농 중합체 재료와 같은 원료가 포함됩니다.

서비스 분야 에서이 회사는 친환경 및 에너지 절약 효과를 갖춘 고급 시스템 통합 기술 및 서비스와 같은 기술 및 서비스, 환경 친화적 인 기술의 개발 및 응용 프로그램, 풍력 발전 시설의 설계 및 발전 에너지 모듈의 개발 및 발전 에너지 및 전력 공동 조합의 개발 및 발전과 같은 기술 및 서비스를 특별히 장려합니다. 엔지니어링 건설 및 기술 서비스. 격려 범주에 속하는 항목은 총 크레이지 슬롯 금액 내에서 수입 된 개인 장비에 대한 수입 관세 (일부 예외 제외)와 같은 우선적 인 치료를받을 수 있으며 토지에 대한 우선적 처리.

반면에, 자발적으로 통제 할 수있는 공급망을 강화하기위한 목적에 따라 중국 정부는 "수출 제한 및 수출 제한 기술 목록"을 기반으로 핵심 기술 및 자원을 국내로 유지하기 위해 수출 통제를 강화하고 있습니다. 이 목록은 12 년 만에 첫 번째 주요 해인 2020 년 8 월에 크게 개정되었으며 인공 지능 (AI), 암호화 및 IT 보안 및 생명 공학과 같은 관련 기술이 추가되었지만 2022 년 12 월에 새로운 기술이 태양 전지 및 기타 제품과 관련된 새로운 기술이 발표되었습니다.

반도체 생태계를 강화하기위한 사람들을 끌어들이는 전투는 이제 풀 스윙에 있습니다

2020 년 하반기 이후 등장한 반도체의 전 세계 부족은 전 세계 국가와 지역에서 공급망 중단과 혼란을 일으켰습니다. 2022 년 하반기부터 2023 년까지 재고 조정 프로세스로 인해 글로벌 반도체 시장이 계속 느려지지만, 주요 국가와 지역 정부는 이제 장기적으로 장기적으로 확장 할 수있는 안정적인 반도체 제조업체를 보장하기 위해 글로벌 반도체 제조업체를 유치하기 위해 완전히 경쟁하고 있습니다. 주요 국가와 지역은 2022 년 8 월에 미국에서 통과하고 구현 된 "칩과 과학 법 (H.R.4346)"(이하 칩 플러스 법이라고 함)를 포함하여 막대한 예산을 크레이지 슬롯하여 자국 및 지역에서 반도체 산업을 강화하고 세계 기업을 유치하는 지원을 확대했습니다 (표 2 참조).

2023 년 3 월 30 일, 한국은 새로운 세금 인센티브로서식이에서 반도체 시설에 대한 크레이지 슬롯에 대한 세금 공제율을 증가시키는 특별 세금 제한 법을 개정하기위한 법안을 통과시켰다. 대만에서는 2023 년 1 월에 발효 된 대만 버전의 대만 버전 (제 10 조, 제 2 항 및 제 72 조)을 통해, 이는 2023 년 1 월에 발효 된 이번에는 기업 세금에서 고급 프로세스에 대한 고급 프로세스에 대한 특정 프로세스에 대한 특정 비율의 비용을 공제하는 특정 요구 사항을 삭감 할 수 있도록 허용된다.

출처 : 각 국가 및 지역 정부의 보고서에서 준비

2023 년 7 월 25 일, 유럽 반도체 법률은이 지역 내에서 반도체 생태계를 설립하는 것을 목표로합니다EU 보드의 공식 채택（유럽 협의회 웹 사이트 참조). 이 법은 (1) 반도체 연구 및 개발, 생산, (2) 반도체 생산 시설에 대한 우선적 측정 및 (3) 반도체 공급망 및 위기 대응을 모니터링하는 것으로 구성되며 EU 및 회원국의 재정 지원 및 민간 크레이지 슬롯를 결합하여 430 억 유로의 크레이지 슬롯를 확보 할 계획입니다. 반면, EU 예산의 기부금은 주로 연구 및 개발을위한 33 억 유로에 불과 하므로이 지역 내 생산 기반을 유치하기위한 재정 지원의 대부분은 회원국의 주 보조금에 의해 적용됩니다. 대규모 주 보조금을받을 수있는 국가는 독일 및 프랑스와 같은 금융 잉여금을 가진 일부 회원국으로 제한되므로 일부 주요 국가에 크레이지 슬롯가 집중 될 수 있습니다.

많은 크레이지 슬롯 프로젝트가 보조금을 염두에두고 시작했습니다

최근 몇 년 동안 전 세계 주요 반도체 제조업체가 발표 한 많은 크레이지 슬롯 프로젝트는 크레이지 슬롯 목적지에서 보조금 및 세금 인센티브를 염두에두고 계획되었습니다. 예를 들어, 2023 년 8 월 9 일 미국에서 Biden 대통령의 성명서에서 Chips Plus Act의 첫 번째 기념일을 기념 한 그는 반도체 관련 크레이지 슬롯 프로젝트가 같은 해에 총 1,660 억 달러가 넘는 총 1,660 억 달러를 기록했다고보고했습니다. 같은 날, 미국 칩 플러스 ACT 보조금 응용 프로그램 가이드 라인 (칩 플러스 법 1 주년에 대한 미국 대통령의 성명서）。

또한 EU 내에서 인텔은 공식적으로 2023 년 6 월 독일에 크레이지 슬롯하기로 결정했습니다 (인터넷 6 월 19 일 발표). 이 프로젝트는 독일 연방 정부로부터 99 억 유로가 부여 될 것으로 예상됩니다 (Intel은 공식적으로 독일 반도체 공장에 300). 또한 같은 해 8 월에 TSMC (대만 반도체 전기 경로 제조)는 독일의 Bosch, Infineon Technologies 및 Netherlands 'NXP (TSMC는 8 월 8 일에 발표 됨)

일본 정부는 또한 일본의 고성능 반도체 생산 시설의 개발 및 공급에 대한 보조금을 통해 반도체 산업을 배양하고 강화하기위한 조치를 이행하고 있으며, 5G (5 세대 모바일 커뮤니케이션 시스템) 프로모션 법 (5 차 세대 모바일 커뮤니케이션 시스템) 프로모션 법 (개정 및 공급 및 공급의 공급 및 공급 기술 도입에 대한 행위 및 공급 및 통신 시스템의 도입에 대한 행위). 2022). 예산 조치에 관해서는, 2021 보충 예산은 반도체 산업 재단을 강화하기위한 관련 예산으로 7,740 억 엔을 차지했습니다. 또한 2022 년 11 월 18 일 캐비닛에 의해 결정된 2022 회계 회계의 두 번째 보충 예산에는 고급 반도체 (450 억 yen)를위한 국내 생산 기반을 확보하기위한 프로젝트를 포함하여 2022 년 11 월 18 일에 총 1 조 1 조의 엔 (450 억 yen)을 확보하기위한 프로젝트를 포함하여 총 1.3 조의 엔 (45), 소포 및 커뮤니케이션 시스템 (48)을 강화하기위한 연구 및 개발 프로젝트 (450 년)를 포함합니다. 그리고 반도체 공급망 강화에 대한 지원 (3685 억 엔).

경제 무역부는 2022 년에 2022 년까지 보조금을받을 수있는``공인 된 지정된 반도체 생산 시설 개발 계획 등의 일환으로 2022 년에 3 개의 프로젝트에 대한 보조금을 제공하기로 결정했다고 발표했다. TSMC 및 기타, (2) 은석과 다른 사람들에 대한 (2) 최대 929 억 엔 (MIE 현), (3) 미크론과 다른 사람들에게 최대 467 억 엔 (히로시마 현)까지 (주 5).

2023 년 6 월, 경제 무역 및 산업부는 "반도체 및 디지털 산업 전략"을 개정하기위한 제안을 발표했다. 2030 년 에이 회사는 "일본에서 반도체를 생산하는 회사의 총 판매량을 달성하는 새로운 목표를 세웠습니다. 2023 년 5 월 18 일, Kishida Fumio 총리는 총리 사무실의 7 개의 주요 해외 반도체 회사의 임원들과 인터뷰를하면서 일본 내에서의 크레이지 슬롯 증가를 요구했습니다. 같은 날, 인터뷰에 참여한 회사 중 하나 인 Micron은 차세대 드라마를 생산하기 위해 차세대 드라마를 제조하는 목표로 히로시마 현 히로시마 현 히로시 시로 시마의 생산 기지에 최대 5 천억 엔을 크레이지 슬롯 할 것이라고 발표했습니다.Micron 웹 사이트 참조）。

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참고 1 :

"FDI 보고서 2023, Global Greenfield Investment Trends"(2023 년 5 월)

참고 2 :

CSIS (2023 년 3 월 7 일), "인플레이션 감소법에 대한 현실"

참고 3 :

배터리 구동 전기 자동차 (BEVS), 플러그인 하이브리드 자동차 (PHEV) 및 연료 전지 차량 (FCVS)이 포함되어 있습니다.

참고 4 :

2023 년 3 월 31 일, 재무부 및 국세청 (IRS)은 자세한 초안 규칙을 발표하여 4 월 17 일에 연방 등록부에 게시했습니다 (섹션 30D New Clean Vehicle Credit, 내부 수익 서비스의 제안 된 규칙). 또한 두 가지 요구 사항 중 하나만 충족하는 차량은 최대 $ 3,750의 공제를받을 수 있습니다.

참고 5 :

경제부 무역 상업 및 정보 정책 국이 발표 한 정보를 기반으로 (2023 년 3 월 22 일 마지막 업데이트).